ELSS mutual funds or PPF
टैक्स बचत के लिए आपको ईएलएसएस म्यूचुअल फंड या पीपीएफ में आपको कहां निवेश करना चाहिए।
आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80C में करदाताओं के लिए कुछ पात्र योजनाओं में निवेश करके करदाता अपनी कर योग्य आय से कटौती का दावा कर सकते है। पुरानी आयकर व्यवस्था के तहत 80C योजनाओं में निवेश करके, आप 150,000 रुपये की सीमा के अधीन निवेश टैक्स कटौती का दावा कर सकते हैं।
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| PPF vs ELSS |
धारा 80C योजनाएं मार्किट लिंक्ड या नॉन-मार्किट लिंक्ड हो सकती हैं। नॉन-मार्किट लिंक्ड योजनाओं में पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड (PPF), वोलंटरी प्रोविडेंट फण्ड (VPF), नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट्स, 5 वर्षीय टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपाजिट आदि शामिल हैं। नॉन-मार्किट लिंक्ड योजनाएं जोखिम मुक्त हैं और सरकार के अधीन ब्याज की एक निश्चित दर का भुगतान करती हैं। PPF धारा 80C के तहत सबसे लोकप्रिय नॉन-मार्किट लिंक्ड टैक्स सेविंग योजना है। मार्किट लिंक्ड योजनाओं में म्यूचुअल फंड इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ELSS) और यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP) शामिल हैं। मार्किट लिंक्ड योजनाएं बाजार के जोखिमों के अधीन होती हैं। ELSS 80C के तहत मार्किट लिंक्ड सबसे लोकप्रिय टैक्स सेविंग स्कीम है। इस आर्टिकल में, हम PPF और ELSS की तुलना करेंगे।
Public Provident Fund (PPF)
पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड
पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) एक सरकारी स्माल बचत योजना है। आप शेडूल कमर्शियल बैंक (PSU और प्राइवेट सेक्टर) या डाकघर में PPF खाता खोल सकते हैं और जमा कर सकते हैं। एक साल में अधिकतम PPF में जमा की सीमा 150,000 रुपये है। आपका PPF निवेश 15 साल में परिपक्व होता है और उसके बाद 5 साल के ब्लॉक में बढ़ाया जा सकता है। PPF जमा और अर्जित ब्याज पर ब्याज का भुगतान करता है। PPF पूंजी सुरक्षा का आश्वासन देता है क्योंकि यह एक सरकारी योजना है। PPF ब्याज दरें सरकारी बॉन्ड से जुड़ी होती हैं और तिमाही आधार पर संशोधित की जा सकती हैं। वर्तमान PPF ब्याज दर 7.1% है। आपके PPF खाते से मिलने वाली परिपक्वता राशि पूरी तरह से कर मुक्त होती है।
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Equity Linked Savings Scheme (ELSS)
इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम
इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ELSS) एक म्यूचुअल फंड इक्विटी स्कीम है जो धारा 80C के तहत टैक्स बचत के लिए योग्य है। एक वित्तीय वर्ष में ELSS में निवेश की कोई ऊपरी सीमा नहीं है, लेकिन आप अपनी कर योग्य आय से धारा 80C के तहत अधिकतम कटौती का दावा कर सकते हैं जिसकी अधिकतम सीमा 150,000 रुपये है। ELSS में 3 साल की लॉक-इन अवधि होती है। आप अपने ELSS की इकाइयों को लॉक-इन अवधि यानी निवेश की तारीख से 3 साल के दौरान रिडीम नहीं कर सकते हैं। लॉक-इन अवधि के बाद, आप अपने ELSS की इकाइयों को बिना किसी एग्जिट लोड के आंशिक या पूर्ण रूप से रिडीम सकते हैं। ELSS एक डाइवर्सिफाइड इक्विटी फंड है, जो उद्योग क्षेत्रों और मार्केट कैप सेगमेंट में निवेश करता है।
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आप ELSS में एकमुश्त या सिस्टेमैटिक इन्वेस्टमेंट प्लान (SIP) के जरिए निवेश कर सकते हैं। यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि, यदि आप SIP के माध्यम से ELSS में निवेश कर रहे हैं, तो प्रत्येक SIP की किस्त 3 साल के लिए लॉक इन होगी आपको उसके अनुसार योजना बनानी चाहिए। ELSS में निवेश से प्राप्त कैपिटल गेन पर एक वित्तीय वर्ष में 100,000 रुपये तक की छूट है और उसके बाद 10% की दर से टैक्स लगता है।
PPF interest rates going down in the long run
पीपीएफ की ब्याज दरें लंबे समय में नीचे जा रही हैं
PPF द्वारा भुगतान की जाने वाली ब्याज दरें सरकारी बॉन्ड यील्ड से जुड़ी होती हैं और सरकार द्वारा निर्धारित व परिवर्तनों के अधीन होती हैं। पहले के वर्षों में, PPF की ब्याज दरों की समीक्षा सरकार द्वारा वर्ष में एक बार की जाती थीं, लेकिन हाल के वर्षों में, PPF की ब्याज दरों की समीक्षा तिमाही आधार पर की जाती हैं। यदि आप PPF की ब्याज दरों को लंबी अवधि में देखते हैं तो आप देखेंगे कि PPF ब्याज दरों में गिरावट का रुख रहा है। वित्त वर्ष 2014-15 के बाद से PPF की ब्याज दरें या तो सपाट रही हैं या घटी हैं। हम उम्मीद करते हैं कि लंबी अवधि में PPF की ब्याज दरों में और गिरावट आएगी क्योंकि जैसे-जैसे हमारी अर्थव्यवस्था आगे बढ़ेगी और परिपक्व होगी मुद्रास्फीति में गिरावट आएगी और इसके साथ ही ब्याज दरें भी घटेंगी। यह सभी विकसित अर्थव्यवस्थाओं में देखा गया है और भारत भी विकसित अर्थव्यवस्था होने की अपनी यात्रा में है।
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| PPF interest rates in the long run |
Equity as an asset class has given better returns over the long term
एक एसेट क्लास के रूप में इक्विटी ने लंबी अवधि में बेहतर रिटर्न दिया है
हिस्टोरिकल डेटा से पता चलता है कि इक्विटी अधिक अस्थिर होने के बावजूद लंबी अवधि में अन्य एसेट क्लास की तुलना में बेहतर रिटर्न दिया है। नीचे दिया गया चार्ट पिछले 22 वर्षों में निफ्टी 50 TRI का 10 साल का रोलिंग रिटर्न दिखाता है। आप देख सकते हैं कि निफ्टी 50 TRI ने पिछले 20 वर्षों में विभिन्न बाजार चक्रों में अधिकांश समय 10% से अधिक वार्षिक रिटर्न दिया है। इस अवधि के दौरान निफ्टी 50 TRI का औसत 10 साल का रोलिंग रिटर्न 14.10% था। निफ्टी 50 TRI ने 10 साल की निवेश अवधि के दौरान लगभग 95% बार 8% से अधिक रिटर्न दिया। इसे इस संदर्भ में रखे पिछले 20 वर्षों में औसत PPF की ब्याज दर 8.1% थी।
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| Equity Superior Returns |
ELSS vs PPF (Wealth creation)
नीचे दिया गया चार्ट पिछले 15 वर्षों में निफ्टी 50 TRI बनाम PPF में 10,000 रुपये मासिक निवेश (SIP) की ग्रोथ को दर्शाता है। आप देख सकते हैं कि 18 लाख रुपये के निवेश के साथ, आप निफ्टी 50 TRI में लगभग 55 लाख रुपये का कोष जमा करने में सक्षम होते, जबकि यही निवेश PPF में 34 लाख रुपये का कोष होता। वेल्थ क्रिएशन के मामले में ELSS 80C के तहत सबसे अच्छे निवेश विकल्पों में से एक है। हालाँकि, जैसा कि आप नीचे दिए गए चार्ट में देख सकते हैं, निफ्टी कहीं अधिक अस्थिर है। परन्तु लम्बे समय में अधिक रिटर्न जनरेट में सक्षम है आपको हमेशा अपनी जोखिम उठाने की क्षमता के अनुसार निवेश करना चाहिए।
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| PPF Returns vs ELSS Returns |
Liquidity of PPF vs ELSS
PPF बनाम ELSS की तरलता
कई निवेशकों के लिए तरलता एक महत्वपूर्ण विषय है। PPF की न्यूनतम अवधि 15 वर्ष है इसके बाद इसे 5 वर्ष के ब्लॉक में बढ़ाया जा सकता है। PPF विशिष्ट परिस्थितियों में ऋण की सुविधा भी प्रदान करता है। 3 साल की लॉक-इन अवधि वाले ELSS म्यूचुअल फंड धारा 80C के तहत सबसे अधिक तरल निवेश हैं। हालांकि यहां यह उल्लेख करने की आवश्यकता है कि आपको अपनी वित्तीय आवश्यकताओं के अनुसार अपनी ELSS इकाइयों को रिडीम चाहिए और अधिकतम लाभ प्राप्त करने के लिए अपनी वित्तीय योजना के आधार पर यथासंभव लंबे समय तक निवेशित रहना चाहिए।
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| ReturnsPPF vs Nifty50 TRI |
Taxation of PPF vs ELSS
PPF बनाम ELSS का टैक्सेशन
PPF सबसे अधिक कर अनुकूल 80C निवेश विकल्प है क्योंकि इसकी मेचुरिटी आय पूरी तरह से कर मुक्त है। PPF के बाद, ELSS सबसे अधिक कर अनुकूल 80C निवेश विकल्पों में से एक है। एक वित्तीय वर्ष में 1 लाख रुपये तक का ELSS कैपिटल गेन कर मुक्त है। 1 लाख रुपये से अधिक के कैपिटल गेन पर 10% टैक्स लगता है। निवेशक लॉक-इन अवधि के बाद हर साल टैक्स छूट वाले कैपिटल गेन को निकल कर उसे फिर से निवेश कर टैक्स बचा सकते है
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इस लेख में, हमने ELSS बनाम PPF की तुलना की है। PPF और ELSS दोनों ही बहुत लोकप्रिय टैक्स सेविंग निवेश विकल्प हैं। यदि आप पूंजी सुरक्षा का आश्वासन चाहते हैं और कम से कम 15 वर्षों तक निवेशित रहने के लिए तैयार हैं, तो PPF सबसे उपयुक्त 80C निवेश विकल्पों में से एक है। हालांकि, मीडियम जोखिम वाले निवेशकों के लिए, ELSS लंबी अवधि में वेल्थ क्रिएशन के लिए सबसे अच्छा निवेश विकल्प है। निवेशकों को अपने वित्तीय सलाहकारों से परामर्श करना चाहिए कि क्या ELSS उनके टैक्स नियोजन उद्देश्यों के लिए उपयुक्त है।
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